一九九二年六月二十二日，星期一上午。深圳夏日的阳光已经显得有些灼人，但远航贸易有限公司财务室内的气氛，却比天气更加火热。
马婷婷坐在办公桌后，面前摊开着几本厚厚的账册和一堆银行回单。出纳小陈则几乎是小跑着进出，脸上带着难以置信的兴奋。
“马姐！又到了一笔！中行那边的美元账户，伊万先生那边的货款，这次是四十二万五千美元！”小陈的声音因为激动而有些尖锐，她将一张新鲜出炉的银行到账通知单放在马婷婷面前，手指都有些颤抖。
马婷婷接过单子，仔细核对着上面的账号、金额和汇款人信息。她的心跳也不由自主地加快了几分，但脸上依旧保持着惯有的冷静。这已经是六月以来收到的第三笔大额美元货款了，之前两笔分别是六十八万美元和三十九万五千美元，加上一些零星的定金，公司美元账户上的余额，已经突破了一百五十万美元大关。按照当时官方汇率接近5.5计算，这就是超过八百二十五万人民币的巨款！而这，还仅仅是开始，后续还有更大规模的贸易在进行中。
“嗯，知道了。小陈，把单子归档，然后通知一下周经理那边，这笔货款对应的那批糖果和毛巾的尾款结清了。”马婷婷的声音平静，但握着通知单的指尖微微用力，透露出她内心的不平静。
“好的，马姐！”小陈用力点头，转身又风风火火地出去了。财务室里另外两个新招聘的会计，也忍不住交换着惊讶和喜悦的眼神。她们刚入职不久，还是第一次亲眼见到公司资金如此迅猛的增长速度。
马婷婷深吸一口气，拿起计算器，开始快速敲打。她需要重新核算目前的资金状况。美元账户一百五十多万，人民币账户里还有之前结汇的几十万流动资金，以及为正在采购的物资准备的预付款。公司的总资产，在短短两三个月内，实现了爆炸式的增长，远远超出了她年初时最大胆的想象。
这种资金的涌入，带来的首先是巨大的喜悦和安全感。再也不用像创业初期那样，为几千块的货款绞尽脑汁，为支付供应商的款项而精打细算。但随之而来的，是沉甸甸的责任和前所未有的挑战。如何管理好这笔巨款，让它安全、高效地运转起来，产生更大的效益，同时规避可能的风险，成了摆在她面前最紧迫的课题。
下午，这种“幸福的烦恼”开始具体化。中国银行深圳分行信贷部的王经理，一个以前需要马婷婷提前预约才能见上一面的中年男子，竟然不请自来，脸上堆满了热情的笑容。
“哎呀，马经理，忙着呢？没打扰您吧？”王经理熟络地打着招呼，仿佛是老朋友串门。
“王经理，您怎么亲自过来了？快请坐。”马婷婷起身相迎，心中了然。公司账户上突然涌入大量外汇，银行不可能不知道。
“不忙不忙，”王经理在客位坐下，小陈赶紧端上茶水，“主要是听说贵公司最近业务发展迅猛，国际结算量增长很快啊！我特意过来看看，有什么地方需要我们银行提供支持和服务的？”
“谢谢王经理关心。”马婷婷微笑道，“确实，最近和东欧那边有些贸易往来，结算多了些。主要还是依靠咱们中行的渠道，一直很顺畅。”
“那就好，那就好！”王经理脸上的笑容更盛，“马经理，您是我们行的优质客户，我们肯定要提供最好的服务。今天来呢，一是表示祝贺，二也是看看贵公司后续有什么资金安排？比如，这笔外汇，是打算结汇成人民币使用，还是暂时存放在美元账户上？我们行最近推出了一款新的美元定期存款产品，利率比活期高很多，而且非常灵活，三个月、半年、一年期都有，要不要考虑一下？”
马婷婷心中快速盘算着。全部结汇？现在公司的主要开支在国内，需要人民币支付货款、工资、房租等，确实需要结汇一部分。但全部结汇，万一后续有美元支付需求，又要换汇，一来一去会有汇兑损失。而且，萧远和她讨论过，卢布前景不明朗，未来与伊万的贸易，要尽量争取用美元或其他硬通货结算，持有美元是必要的。另外，萧远也在筹划香港公司的事情，未来可能需要调动美元资金出境。
“谢谢王经理推荐。”马婷婷斟酌着词句，“我们确实需要结汇一部分人民币用于国内采购。至于美元存款产品，我会认真考虑，可能需要根据我们近期的支付计划来定。”
“理解，理解！”王经理连连点头，“资金规划很重要。另外，如果贵公司在采购环节有资金周转需求，我们行的流动资金贷款额度也可以为贵公司优先安排。像贵公司这样业务扎实、现金流好的优质企业，正是我们重点支持的对象！”
王经理的热情几乎让马婷婷有些招架不住。她清楚地记得，就在半年多前，公司规模还很小，她想申请提高一下转账额度，都费了不少口舌。如今，却是银行经理主动上门推销贷款和理财产品。这前后的反差，让她深刻感受到了资本的力量。
送走了中行的王经理，没过两天，工商银行的一位年轻客户经理李小姐也闻风而至，同样带来了各种人民币理财和贷款方案的介绍。显然，远航贸易这个突然冒出来的“外汇大户”，已经引起了深圳金融圈小小的关注。
面对突然涌来的选择和热情，马婷婷保持了难得的清醒。她没有急于做出决定，而是白天处理日常的付款、报销、记账，协调与采购部、外贸部的资金安排，晚上则抱着一堆银行提供的产品说明和财务书籍回到公寓，埋头研究。
客厅的餐桌上，铺满了纸张。马婷婷戴着眼镜（最近看账本太多，有些近视了），时而蹙眉计算，时而记录笔记。萧远端着一杯水走过来，放在她手边。
“别太累了，资金管理是长期工作，不急在这一时。”萧远看着女友专注而略显疲惫的侧脸，有些心疼。
马婷婷抬起头，揉了揉发酸的眼睛，接过水杯喝了一口：“我知道。但现在情况不一样了，以前钱少，怎么放都行。现在这么大笔钱，趴在账上活期，每天都是损失。而且，好几个银行找来，产品看得我眼花缭乱，得弄明白哪个真正适合我们。”
萧远在她旁边坐下，拿起一张银行的人民币理财产品介绍单看了看，多是些国债、金融债券或者有银行担保的短期融资券类产品，收益率比定期存款稍高，风险相对可控。
“婷婷，你做得很对。”萧远肯定道，“我们现在就像突然捡到了一桶金，怎么花、怎么存，考验的是我们的智慧和定力。我的想法是，第一，安全第一。所有资金操作，必须建立在绝对安全的基础上，不熟悉的、风险高的产品一律不碰。第二，流动性为王。无论美元还是人民币，必须保证有足够的现金类资产，能随时应对支付需求，尤其是贸易上的突发付款。第三，在满足前两点的基础上，再去考虑保值增值。”
马婷婷认真听着，拿出笔记本记下：“安全，流动，然后才是增值。我明白。我初步算了一下，我们接下来几个月的国内采购支出、研发中心的投入、员工工资奖金、税费预留，加起来大概需要三百万到四百万人民币。我打算先从中行美元账户结汇八十万美元，差不多四百四十万人民币，应该能覆盖一段时间。剩下的美元，按照你的意见，先存一部分短期定期，比如三个月，保持流动性，其余的做活期，以备不时之需。”
“可以。”萧远点头，“美元利率相对高一些，保留美元资产也有利于我们后续的国际交易。人民币这边，结汇过来的钱，留足周转的活期，剩下的可以配置一些你刚才看的这些低风险理财，总比活期利息强。”
“嗯，我也是这么想的。”马婷婷得到萧远的支持，心里更踏实了，“还有，几家银行都提出可以给我们授信额度。我觉得，虽然我们现在现金流充裕，但未雨绸缪，建立良好的银企关系，拿到一定的授信额度是有必要的。万一将来遇到临时性的大额支付，或者有好的投资机会但资金暂时紧张，就能派上用场。不过额度多少，需要仔细评估我们的还款能力。”
萧远赞赏地看着马婷婷，他发现婷婷在财务上的天赋和谨慎，随着公司规模的扩大，正在被迅速激发和提升。她不仅是在做记账和出纳的工作，而是在真正地从财务角度思考公司的战略和风险。
“银企关系很重要，你全权处理。原则是合理利用金融杠杆，但绝不能过度依赖，我们的根基必须是健康的经营性现金流。”萧远强调，“尤其要记住，无论银行怎么推销，绝对不能去碰那些高风险的投机项目。我们的财富来源于贸易和即将起步的实业，这是根本。”
“我晓得。”马婷婷郑重地点点头，“还有税务方面，突然进来这么多外汇，虽然主要是出口货款，流程合规，但数额太大，我担心会引起关注。我已经在整理所有的合同、报关单、收汇凭证，准备主动和税务局的专管员沟通一下，确保申报无误。”
萧远心中一阵感慨。得妻如此，夫复何求。马婷婷考虑问题之周全，甚至超越了很多经验丰富的财务人员。她不仅想到了资金的保值增值，还想到了银企关系、税务合规这些更深层次的问题。
“婷婷，有你真好。”萧远握住她的手，由衷地说，“公司能这么快走上正轨，你是最大的功臣之一。财务这一摊子交给你，我一百个放心。”
马婷婷脸上微微一红，抽出手，嗔道：“少来这套。赶紧去忙你的吧，别打扰我算账。”但嘴角抑制不住的笑意，暴露了她内心的受用。
在接下来的几天里，马婷婷展现出了惊人的效率和条理性。她首先与中行王经理敲定了八十万美元的结汇事宜，按照当天的汇率，四百四十多万人民币顺利转入公司人民币账户。然后，她将剩余的七十多万美元，分别存入了三十万的三个月定期和四十多万的活期。对于人民币资金，她在留足近两百万的活期周转金后，将其中的两百万分别购买了工行和中行推荐的、风险等级最低的保本型理财产品，期限多为一个月到三个月，保证了较高的流动性。
同时，她审慎地接受了中行提供的一百万人民币授信额度，以及工行提供的五十万额度。这个额度对于公司目前的现金储备来说不算高，但作为一个安全垫和关系建立的信物，恰到好处。
她还亲自去了一趟区税务局，带着整理好的资料，与专管员进行了坦诚的沟通。专管员对远航贸易这家突然冒出来的、出口业务量惊人的小公司也颇为好奇，但在检查了马婷婷准备的齐全、规范的资料后，表示了认可，并提醒了一些后续申报的注意事项。马婷婷谦逊认真的态度，给专管员留下了很好的印象。
等到六月底，马婷婷已经初步完成了这笔巨额资金的“安家”工作。看着崭新的资金规划表，上面清晰地列明了美元存款、人民币活期、人民币理财、银行授信等各个科目的金额、期限和预期收益，她长长地舒了一口气。虽然过程紧张而疲惫，但一种巨大的成就感油然而生。她不仅是在管理钱，更是在为萧远描绘的商业版图，构建着坚实而灵活的财务后盾。
晚上，她将最终的资金规划方案拿给萧远过目。萧远仔细看了一遍，方案稳健、清晰，充分考虑了他强调的安全性和流动性原则。
“非常好，就按这个方案执行。”萧远合上文件夹，看着马婷婷，语气认真地说，“婷婷，记住这个感觉。未来，我们账户上的零会越来越多，需要你管理的资金规模会越来越大，遇到的金融工具和复杂情况也会更多。但万变不离其宗，守住本心，把握住安全、流动、增值这个优先级，我们就不会在资本的洪流中迷失方向。”
马婷婷用力地点点头，眼神清澈而坚定：“我记住了。萧远，你放心，我会一直帮你看好这个家。”
窗外，深圳的夜景灯火璀璨，预示着无限的可能。而在这间小小的公寓里，一对年轻的恋人，正凭借着智慧、勇气和彼此的信任，小心翼翼地驾驭着突然涌来的财富洪流，为即将到来的更大风暴，积蓄着力量。